(23 de noviembre, 2016) La Contraloría General de República (CGR) realizó una Auditoría Financiera y Presupuestal al Crédito Agrícola de Habilitación, correspondiente al ejercicio fiscal 2015.
El CAH no aplicó los descuentos correspondientes en concepto de multas a varios funcionarios que cayeron dentro de la muestra seleccionada por el equipo auditor, que presentan reiteradas llegadas tardías.
La Asesoría Jurídica del CAH demostró escaso interés en dictaminar sobre los procedimientos a ser utilizados por la institución para sancionar a los funcionarios que no dan cumplimiento a las normativas de disciplina vigentes para los funcionarios.
Se constató que los adelantos efectuados a funcionarios para realizar trámites del CAH con cargo a rendir cuenta, gastos de Fondo Fijo y becas no reembolsables concedidas a funcionarios, fueron registrados contablemente como "Cuentas Varias a Cobrar", que en ningún caso van a ser cobradas, por lo que el saldo de G.137.183.181 expuesto en esa Cuenta no representa fielmente las operaciones efectivamente registradas en ella, no ajustándose a las Normas Internacionales de Contabilidad para el Sector Público.
Se evidenció la existencia de partidas conciliatorias de antigua data - cheques girados por la Institución que aún no han sido cobrados por el proveedor - en varias cuentas bancarias, por un valor de G. 21.558.000.
Pese a los reiterados requerimientos del equipo auditor formulados a lo largo de tres meses, el CAH no proveyó los títulos de propiedad de los "Lotes para la Venta" recibidos en dación de pago y que constituyen el respaldo del Saldo expuesto en el Balance General al 31 de diciembre de 2015, por un valor de G. 3.338.075.050 y que, teóricamente, son propiedad de la Institución, situación que no pudo ser constatada y, consecuentemente, tampoco la razonabilidad del saldo expuesto en sus Estados Financieros.
Esta auditoría estuvo a cargo de la Dirección General de Economía de la Contraloría General de la República.
Enlace a la Nota CGR N° 5268/2016 - CAH
Enlace a la Nota CGR N° 5319/2016 - CAH
Enlace al I.F Res. CGR N° 503/2015 - CAH
Enlace al I.F Res. CGR N° 506/2015 - CAH
Gacetilla Nº 02/2016
Nota CGR N° 5268/16 y 5319/16
Res CGR N° 503/15 y 506/15
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